Relatórios de Auditoria Interna - exercício 2025

Auditoria da Execução Contratual da Despesa e Gestão Contratual

• Assunto: Avaliar a regularidade dos processos de trabalho relacionados à execução orçamentária e financeira das contratações públicas, visando à melhoria dos processos de gerenciamento de riscos, de controles internos e de governança corporativa.
• Relatório da Auditoria da Execução Contratual da Despesa e Gestão Contratual – 2025

Auditoria de Precatórios e Requisições de Pequeno Valor

• Assunto: Avaliar a conformidade dos procedimentos adotados nos pagamentos de Precatórios e Requisitórios de Pequeno Valor, a fim de assegurar, com segurança razoável, a adequação dos pagamentos realizados.
• Relatório de Auditoria dos Pagamentos de Precatórios e RPV - 2025

Auditoria de Licitações e Contratos

• Assunto: Avaliar a regularidade dos atos e fatos da gestão relacionados aos procedimentos licitatórios e às contratações diretas, bem como dos atos praticados para a celebração dos ajustes decorrentes do processo de aquisição (Registro de Preços, Contratos e Aditamentos/Apostilamentos).
• Relatório de Auditoria de Licitações e Contratos - 2025

Auditoria das Demonstrações Contábeis

• Assunto: Avaliar se os demonstrativos contábeis refletem, em todos os aspectos relevantes, a situação patrimonial, financeira e orçamentária do órgão em 31.12.2025, de acordo com a estrutura de relatório financeiro aplicável.
• Relatório de Auditoria das Demonstrações Contábeis – 2025

Auditoria Interna e Parecer de Contas

• Relatório Anual de Auditoria Interna e Parecer de Contas da JF2 – Exercício 2025

Ações de controle interno realizadas pelas unidades de auditoria interna da JF2R em 2025.

Auditoria Coordenada CNJ - Gestão e Destinação de Valores e Bens Oriundos de Prestações Pecuniárias, da Pena de Multa, Perda de Bens e Valores.

• Assunto: Avaliar a aderência às diretrizes legais e normativas que orientam a gestão, o controle e a destinação dos aludidos recursos, aplicando as ferramentas metodológicas apropriadas para aferir as práticas atuais, bem como orientar intervenções que garantam a publicidade e a transparência dos atos.
• Relatório da Auditoria Coordenada CNJ - Gestão e destinação de valores e bens oriundos de prestações pecuniárias, da pena de multa, perda de bens e valores. 

Auditoria de Processos de Aposentadorias e Pensões

• Assunto: Avaliar a conformidade dos atos praticados nos autos e do encaminhamento dos formulários de aposentadorias e pensões para apreciação e registro pelo Tribunal de Contas da União - TCU.
• Relatório de Auditoria de Processos de Aposentadorias e Pensões. 

Auditoria de Processos de Folha de Pagamento

• Assunto: Avaliar a conformidade com a regulamentação vigente dos lançamentos efetuados na Folha de Pagamentos dos institutos remuneratórios definidos no PAA 2025.
• Relatório de Auditoria de Processos de Folha de Pagamento.

Auditoria de Processos de Nomeação

• Assunto: Avaliar a conformidade das rotinas adotadas pela Secretaria de Gestão de Pessoas do TRF da 2ª Região com a regulamentação vigente.
• Relatório de Auditoria de Processos de Nomeação.

​Auditoria de Processos de Despesas de Exercícios Anteriores - DEA

• Assunto: Avaliar a conformidade com a regulamentação vigente dos pagamentos de despesas de exercícios anteriores.
• Relatório de Auditoria de Processos de Despesas de Exercícios Anteriores – DEA 

Auditoria de Processos de Reembolso de servidores requisitados

• Assunto: Avaliar a conformidade do reembolso das despesas do cargo efetivo e dos encargos patronais dos servidores requisitados de outros órgãos com a documentação apresentada e com a regulamentação vigente.
• Relatório de Auditoria de Processos de Reembolso de servidores requisitados.​